中信證券股份有限公司

關于廣聯達科技股份有限公司

(相關資料圖)

使用閑置募集資金進行現金管理的核查意見

中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”、“保薦機構”）作為廣聯達科技股份有限公司（以下簡稱“廣聯達”、“公司”）非公開發(fā)行股票的保薦機構，根據《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》等相關法律法規(guī)的要求，對廣聯達使用閑置募集資金進行現金管理行了審慎核查，具體如下：

一、募集資金的基本情況及使用情況

經中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準廣聯達科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》（證監(jiān)許可[2020]879號）核準，公司向特定對象非公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票53,486,529股，發(fā)行價格為每股50.48元，募集資金凈額266,349.10萬元。上述募集資金已于2020年6月2日到位，立信會計師事務所（特殊普通合伙）已對本次募集資金到位情況進行審驗，并出具了信會師報字[2020]第ZB11364號《驗資報告》。

2022年3月25日，公司召開第五屆董事會第二十次會議、第五屆監(jiān)事會第十七次會議，2022年4月25日，公司召開2021年度股東大會，審議通過《關于變更募集資金用途的議案》，公司調整原募集資金使用計劃，不再使用本次募集資金投向“BIMDeco裝飾一體化平臺項目”。該項目剩余的募集資金用于新增的“BIM設計專業(yè)軟件項目”。

截至2023年7月31日，募集資金余額為人民幣23,422.10萬元。

單位：人民幣萬元

注 2：該余額包含該項目閑置募集資金購買的結構性存款余額 6,000.00萬元。

注 3：該余額包含該項目閑置募集資金購買的七天通知存款余額 9,000.00萬元。

注 4：該募投項目實施主體為全資子公司廣聯達西安科技有限公司。

二、募集資金閑置原因

由于募集資金投資項目建設需要一定周期，根據募集資金投資項目建設進度，現階段募集資金在短期內出現部分閑置的情況。

截至2023年7月31日，公司募集資金專戶余額為人民幣23,422.10萬元，預留3個月募集資金投資項目支出后，預計閑置募集資金余額0.6億元可進行現金管理。

三、本次使用閑置募集資金進行現金管理的基本情況

（一）現金管理目的

提高募集資金使用效率，在不影響募投項目實施的情況下，合理利用閑置募集資金進行現金管理，增加資金收益以更好實現公司資金的保值增值，降低財務費用，保障公司股東利益。

（二）現金管理額度

公司擬使用不超過人民幣0.6億元（含）額度的閑置募集資金購買金融機構發(fā)行的投資期限為12個月以內（含）的安全性高、流動性好、滿足保本要求的短期投資產品。在上述額度內，資金可以滾動使用。投資產品到期后，所使用的資金將轉回募集資金專戶，不會影響募投項目的實施。

（三）投資品種

為控制風險，公司擬通過商業(yè)銀行、證券公司等穩(wěn)健型金融機構投資安全性高、流動性好的低風險理財產品（包括但不限于銀行定期存單、結構性存款等安全性高的保本型產品）。

上述投資產品不包括向金融機構購買以股票、利率、匯率及其衍生品種為投資標的的理財產品，且不得質押，產品專用結算賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途。

（四）現金管理期限

自董事會審議通過之日起12個月內有效。

（五）實施方式

在額度范圍內授權公司董事長在上述額度內行使決策權并簽署相關合同文件，包括但不限于：選擇合格的專業(yè)金融機構、明確現金管理金額、期間、選擇產品/業(yè)務品種、簽署合同及協議等。公司財務總監(jiān)負責組織實施，公司財務部門負責具體操作。

四、投資風險及控制措施

（一）投資風險分析

1、市場風險：雖然本次主要投資保本型產品屬于低風險投資品種，但理財產品本身存在一定風險，且金融市場受宏觀經濟的影響較大，不排除該項投資也會受到市場波動的影響。公司將根據資金情況、經濟形勢以及金融市場的變化適時適量的介入，故短期投資的實際收益不可預期。

2、操作風險：公司在開展現金管理業(yè)務時，如發(fā)生操作人員未按規(guī)定程序報備及審批，或未準確、及時、完整地記錄現金管理業(yè)務信息，將可能導致業(yè)務損失或喪失交易機會。相關工作人員的操作風險將通過嚴格的內部審批機制進行控制。

3、法律風險：公司開展現金管理業(yè)務時，存在交易人員未能充分理解交易合同條款和產品信息，導致經營活動不符合法律規(guī)定或者外部法律事件而造成的交易損失。公司將加強合同條款的專業(yè)審核，嚴控法律風險。

（二）擬采取的風險控制措施

1、公司將嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、等相關要求，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相分離的原則建立健全閑置募集資金現金管理業(yè)務的審批和執(zhí)行程序，確保該業(yè)務的有效開展和規(guī)范運行，嚴控投資風險。

2、公司將嚴格遵守審慎投資原則，遴選市場信譽好、穩(wěn)健型的金融機構進行合作，并選擇安全性高、流動性好、滿足保本要求的低風險投資品種。

3、公司在具體實施時，由董事長行使該項投資決策權并簽署相關合同文件；公司法務部負責相關合同的審核，對現金管理產品發(fā)售機構的背景進行調查并給出法律意見；公司財務部門組織實施，并安排專人及時分析和跟蹤理財產品投向、項目進展情況，如評估發(fā)現存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投資風險。

4、公司審計監(jiān)察部負責對現金管理產品的資金使用與開展情況進行審計與監(jiān)督，按季度審查現金管理業(yè)務的審批情況、操作情況、資金使用情況及盈虧情況等，并對賬務處理情況進行核實，及時向董事會審計委員會報告審計結果。

5、公司獨立董事有權對閑置募集資金進行現金管理資金使用情況進行定期或不定期檢查及監(jiān)督，必要時可以聘請專業(yè)機構進行審計。

6、公司監(jiān)事會有權對閑置募集資金進行現金管理資金使用情況進行定期或不定期的檢查。如發(fā)現違規(guī)操作情況可提議召開董事會審議停止公司的相關現金管理活動。

7、公司將按照監(jiān)管部門及深圳證券交易所的相關規(guī)定，披露閑置募集資金進行現金管理的投資及損益情況。

公司本著維護股東和公司利益的原則，將風險防范放在首位，對現金管理產品的投資嚴格把關，謹慎決策，并將與相關金融機構保持緊密聯系，跟蹤現金管理資金的運作情況，加強風險控制和監(jiān)督，嚴控資金安全。

五、本次使用閑置募集資進行現金管理的影響

公司本次使用閑置募集資金進行現金管理是在確保公司募投項目所需資金和保證募集資金安全的前提下進行的，不存在變相改變募集資金用途的行為，不影響公司日常資金正常周轉需要，不影響募投項目的正常實施，將對公司的經營業(yè)績產生一定的積極影響，符合公司及全體股東的利益。

六、公告日前十二個月內公司使用閑置募集資金進行現金管理的情況 公司于2022年8月19日召開第五屆董事會第二十三次會議、第五屆監(jiān)事會第二十次會議，審議通過《關于使用閑置募集資金進行現金管理的議案》，同意公司及全資子公司廣聯達西安科技有限公司在不影響募投項目正常實施的情況下，使用不超過人民幣4億元（含）額度的閑置募集資金進行現金管理，用于購買投資期限為12個月以內（含）的安全性高、流動性好、滿足保本要求的短期投資產品，現金管理期限為自董事會審議通過之日起12個月內有效，在上述額度和期限內，資金可以滾動使用。

公告日前十二個月內公司使用閑置募集資金進行現金管理的情況如下： 單位：人民幣萬元

2023年8月18日，公司召開第六屆董事會第二次會議、第六屆監(jiān)事會第二會議審議通過了《關于使用閑置募集資金進行現金管理的議案》，獨立董事發(fā)表了明確同意意見，履行了必要的決策程序，符合相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件中關于上市公司募集資金管理和使用的相關規(guī)定。

八、保薦機構核查意見

經核查，保薦機構認為：

公司本次使用閑置募集資金進行現金管理的事項已經公司董事會、監(jiān)事會審議通過；獨立董事發(fā)表明確同意的意見，履行了必要的決策程序，符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等有關審議程序和審批權限的規(guī)定。公司本次使用閑置募集資金進行現金管理未改變募集資金的用途，不影響募集資金投資項目的正常運行，不存在損害公司及全體股東利益的情形。保薦機構對公司本次使用閑置募集資金進行現金管理無異議。

（以下無正文）

（此頁無正文，為《中信證券股份有限公司關于廣聯達科技股份有限公司使用閑置募集資金進行現金管理的核查意見》之簽字蓋章頁）

保薦代表人：

盧麗俊 彭 捷

中信證券股份有限公司

二〇二三年八月二十一日

關鍵詞：